一项新的医疗保险费即将到来：这里教你如何减少损失

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对于医疗保险覆盖的美国高收入人群而言，现在是时候采取税务手段来使你的保险附加费达到最小化了。



据《华尔街日报》报道，国会已决定，收入排在前5%的高收入受保人应比其他低收入者缴纳更多的附加保费。去年，大约有300万美国人拖欠了医疗服务中B部分的保险附加费，还有约200万人对医生等拖欠了D部分的药物保险费用。

而今年B和D部分联合附加费范围将变为每人737美元至高于人均基础保费1462美元的4090美元，而这一规定适用于年收入超过8.5万的单身人群和年收入超过17万美元的双人家庭。

不久，这些数字可能还会进一步上升，因为国会去年已决定，一些高收入受保人还将从2018开始的成本核算中承担更大的份额。例如，根据Kaiser家庭基金会的研究显示，个人年收入在13.35万至16万美金的人群，从2018开始每年B部分总费预计将上升30%，即从2856美元飙涨至3720美元。此外，由于入息限额（income thresholds）并没有为通胀指数编制索引，所以欠费受保人的总人数还将上升。与2011年3.5%相比，去年B部分受保人欠费率为5.7%，而这一数字2019年恐会增至8.3%。

对于那些缴费不断上涨的人群而言，精心规划往往可以减少保费。正如芝加哥德保罗大学会计学教授罗伯兹所言，“一份非常用心的努力才能获得真正的储蓄”。

在某种程度上，这是因为附加费具有独特的结构：多出一美元的收入可能都会产生更高的附加费。因此，一个单身年收入在10.7万美元的人士，今年B部分附加费是584美元，相比，单身年收入为10万7001美元的人士其B部分附加费则高达1462美元。

而今年如何合理规划将影响到2018年医疗保费，因为附加费是基于两年前受保人的收入为准。而关键的一步是确保如何确保让调整后收入总额（AGI）降低或保持不变。

这里有一些建议，特别是对那些接近附加费涨幅门槛的人也许有帮助：

＊改变慈善捐款方式。慷慨的纳税人通常会用现金捐助，因此应考虑改变为捐赠资产如股票等。如此不仅可以让捐助者跳过资本利得税，还可充分扣除捐赠市场价值，不会导致AGI上涨。

*盯准罗斯个人退休账户（IRA）。从罗斯个人退休帐户的支出通常不纳税，所以也不会提高AGI。

＊合理管理资本利得和损失。应税资本利得会提高AGI，但资本损失一年可以抵消其它收入产生的收益3000美元。

*时间规划收入单据。时间划分资产或支付所得是可能的，最好将一年分为两年，保持AGI低于零界点。

*寻找与工作有关的储蓄。医疗保险参与者仍可以通过使用401（K）计划（或传统个人退休帐户）降低AGI。那些个体经营者往往也可以为自己和他们的配偶扣除医疗保险附加费作为健康保险消费。

来源：侨报网